累計金額達(dá)1.5億元的擔(dān)保未及時披露，科凈源（301372.SZ）及3名責(zé)任人擬被處罰。近日，北京證監(jiān)局發(fā)出的一則《行政處罰事先告知書》（以下簡稱《告知書》）顯示，2023年12月至2024年1月，科凈源全資子公司北京科凈源設(shè)備安裝工程有限公司（以下簡稱“安裝公司”）為煙臺合康物資有限公司、山東博森實業(yè)有限公司、煙臺宗西新型材料有限公司以定期存單質(zhì)押方式提供擔(dān)保，擔(dān)保金額分別為6000萬元、6000萬元、3000萬元，累計金額為1.5億元。經(jīng)查明，上述擔(dān)保未履行科凈源董事會、股東大會審議程序。
根據(jù)《中華人民共和國證券法》相關(guān)規(guī)定，公司訂立重要合同、提供重大擔(dān)保等，可能對公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響，屬于“重大事件”?！渡鲜泄拘畔⑴豆芾磙k法》（證監(jiān)會令第182 號）對“重大事件”的披露亦有明確規(guī)定，同時對上市公司控股子公司發(fā)生前述“重大事件”，上市公司應(yīng)當(dāng)履行的信息披露義務(wù)亦有明確規(guī)定。
《告知書》稱，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，上述擔(dān)保事項屬于應(yīng)當(dāng)及時披露的重大事件，但科凈源未按規(guī)定及時披露，其上述行為涉嫌違反《中華人民共和國證券法》相關(guān)規(guī)定，構(gòu)成信息披露違法行為。
責(zé)任人方面，北京證監(jiān)局認(rèn)為，科凈源時任總經(jīng)理李崇新（同時也是安裝公司時任法定代表人、總經(jīng)理）全面負(fù)責(zé)科凈源經(jīng)營管理，簽署案涉擔(dān)保合同，未勤勉盡責(zé)，是科凈源信息披露違法行為“直接負(fù)責(zé)的主管人員”；時任監(jiān)事王碩（同時也是安裝公司會計人員）負(fù)責(zé)辦理案涉擔(dān)保業(yè)務(wù)，時任副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)趙雷審批案涉擔(dān)保資金調(diào)撥但未予以充分關(guān)注，均未勤勉盡責(zé)，是科凈源信息披露違法行為的“其他直接責(zé)任人員”?！陡嬷獣吠瑫r指出，王碩存在不配合調(diào)查情形。
根據(jù)《中華人民共和國證券法》相關(guān)規(guī)定，北京證監(jiān)局?jǐn)M決定對科凈源給予警告，并處以150萬元的罰款；對李崇新、王碩、趙雷分別給予警告，并分別處以60萬元、50萬元、40萬元的罰款。
據(jù)悉，案涉擔(dān)保在科凈源自查后已于2024年3月31日前全部解除，并于2024年4月30日披露了案涉擔(dān)保情況。2024年9月27日，深交所認(rèn)定前述擔(dān)保事項構(gòu)成違規(guī)對外提供擔(dān)保，違反了創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則等相關(guān)規(guī)定，決定對科凈源及公司董事長葛敬、李崇新、趙雷給予通報批評處分，并記入上市公司誠信檔案。
公開資料顯示，科凈源是一家專業(yè)從事水環(huán)境系統(tǒng)治理的創(chuàng)新型綜合服務(wù)商。公司于2023年8月11日登陸創(chuàng)業(yè)板，IPO募集資金凈額約為6.29億元，保薦機構(gòu)為民生證券股份有限公司。上市首日公司股價一度沖至128.00元/股，市值突破百億元，此后股價一路震蕩下行，至2023年底已跌破發(fā)行價45.00元/股。
業(yè)績方面，科凈源最近三年收入、凈利潤持續(xù)大幅下滑。財報顯示，2022年至2024年，公司實現(xiàn)營業(yè)收入分別為4.39億元、3.02億元和1.91億元，實現(xiàn)歸母凈利潤分別為0.86億元、0.19億元和-1.31億元。其中2023年（即上市當(dāng)年）公司歸母凈利潤、扣非后歸母凈利潤同比下降超70%、90%。
2025年上半年，科凈源業(yè)績有所改善，實現(xiàn)營業(yè)收入14937.08萬元，同比增長24.30%；實現(xiàn)扣非后歸母凈利潤644.37萬元，上年同期虧損3446.29萬元。需要注意的是，截至2025年6月末，公司應(yīng)收賬款賬面凈額較高，為48703.60萬元。
二級市場上，截至9月22日收盤，科凈源報24.92元/股，總市值17.09億元。
